经济** 作者：王宝辉。
农村中小银行是我国中小金融机构的重要组成部分。 **金融工作会议明确，要及时处理中小金融机构的风险。 同时，严格执行中小金融机构准入标准和监管要求。 做好中小农村银行的严格监管和风险防范工作，对于巩固和扩大脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴，促进农村金融稳步发展具有深远的意义。
农村中小银行是农业相关金融服务的主力军。 与大型银行相比，“扶农扶小银行”是农村中小银行的重要使命。 放眼整个农村金融市场，中小村行服务中心离田地最近，与涉农小微企业主体紧密相连。 可以说，乡村振兴离不开中小农村银行的金融实力。 到2023年底，农村中小银行总资产将达到55万亿元，占银行业总资产的14%。 超过70%的法人实体和网点都在县内。 可以看出，中小银行在农村地区的金融服务正在扩大，服务范围基本实现了乡镇有机构、村有服务。
村镇银行、农商银行等中小型农村银行处于银行体系的“神经末梢”，虽然在银行业具有数量优势，但也面临着“数量和质量”的挑战。 随着经济的发展壮大，内部控制体系薄弱、盈利能力薄弱等风险集聚的矛盾逐渐暴露出来。 过去几年，个别中小银行的风险敞口一直是对金融业的警示，也提醒相关部门，如果不及时发现和处理高风险机构，其风险传递将对金融市场造成严重影响。 因此，中小村镇银行的改革不仅没有完成，而且要不断防范，反复提及，没有丝毫放松的余地。
化解农村中小银行风险，必须深化机构改革，准确聚焦银行内部隐患。 2023年以来，金融监管部门在资本充足率、股权结构等监管指标上加强风险监管，促使中小村镇银行按下改革重组“快进键”。 据不完全统计，约有30家中小农行机构因并购退出市场或解散，其中村镇银行占多数。 此外，监管部门提出的加快农村信用社改革的“一省一策”也为各地指明了方向。 这些措施进一步理顺了中小农行的发展机制，也为中小银行筑牢风险底线提供了有力保障。
化解农村中小银行风险，金融监管要抓住“牛鼻子”，形成多方联动效应。 由于“造血”能力较弱，农村中小银行净息差随着大型银行的倒闭而不断收窄，削弱了银行的抗风险能力。 金融监管部门要引导中小村镇银行重塑经营管理机制，拓宽资金补充渠道，增强风险防范能力。 在此基础上，金融监管部门也要共同努力，加强对重点领域、关键人物、关键岗位的管理，通过切断金融领域风险的交叉点和连接点，加快金融监管的横向到边缘、纵向，全面编织密密麻麻的风险防范和安全网络。
总体来看，经过近年来金融监管部门的强化监管，中小村镇银行金融风险大幅提升，高风险农村中小银行在中小银行体系中的比重逐步下降，农村金融环境得到全面净化。 其次，金融监管部门也要坚持“早发现、早预警、早处置”的原则，做到“治病”和“防疫早治”的结合，妥善防控农村中小银行的金融风险。