前不久，招商银行发布两份公告，披露2024年绩效工资追索和追回，涉金额超过5000万元。 这意味着招商银行对部分员工进行了“反向薪酬讨价还价”，要求他们返还此前发放的绩效奖金。 这种做法引起了社会的广泛关注和讨论，有人认为这是对员工的不公平待遇，也有人认为这是银行业风险管理的必要措施。 那么，招商银行为什么要采取这样的做法呢？这背后的根本原因和逻辑是什么？
什么是招商银行的绩效薪酬追索回扣制度？
简单来说，绩效工资追索权回扣制度是指银行根据员工的工作表现和风险承担情况，对员工支付的绩效工资进行延期支付或收回扣除。本制度的目的是激励员工提高工作效率和质量，防止员工违章违纪或造成重大损失。
招商银行绩效薪酬追索权追回制度主要包括以下几个方面： 招商银行对部分员工实行绩效薪酬递延支付，即员工在达到一定服务年限或退休后，才能领取全部或部分绩效薪酬。 这样做的目的是鼓励员工长期留在银行，保持银行的稳定性和连续性。
还对部分员工的绩效工资实行追索和追回，即当员工有下列情形时，要求员工退还已支付的绩效工资，或扣除未支付的绩效工资。 这些情形包括因违反法律法规、银行规章制度或职业道德而受到警告或以上处分的员工
员工违反法律法规、银行规章制度或职业道德，给银行造成重大经济损失或不良社会影响的;员工因违反法律法规、银行规章制度或职业道德而被司法机关或监管机构追究刑事或行政责任;员工因个人原因自愿辞职或被解雇;
其他银行认为，追索权对于收回基于绩效的薪酬是必要的。 绩效薪酬追索权回扣的范围和比例：招商银行绩效薪酬追索权回扣不仅包括现金奖金，还包括期权和限制形式的激励。 根据员工违章违纪程度和造成的损失的影响，追索权追回的比例最高可达100%，由银行董事会或监事会确定。
招商银行绩效工资追索回扣制度的合理性和必要性如何？
银行业是高风险、高回报、高监管的行业，员工的业绩和风险承担直接关系到银行的资产质量、声誉和形象、市场竞争力等重要因素。 如果员工只关注短期利益，忽视长期风险，可能会导致银行出现严重的信用危机、资金链断裂、法律诉讼等问题，甚至威胁到银行的生存和发展。 因此，银行需要利用绩效薪酬追索回扣制度来约束员工的行为，促进员工与银行利益保持一致，防止员工出现道德风险和逆向选择。
基于绩效的薪酬追索回扣制度并非招商银行的原创，而是借鉴了国际上的一些先进做法。 在2024年全球金融危机中，一些国际知名金融机构，如美国的雷曼兄弟、瑞士的瑞信，由于员工过度投机和非法操作，造成巨额亏损甚至破产。 这引发了国际上对金融机构绩效薪酬制度的质疑和批评，认为这会导致员工贪婪和冒险，破坏金融市场的稳定和公平。
为了避免类似危机再次发生，国际金融稳定理事会（FSB）等组织制定了一系列指导方针和建议，要求金融机构有效监控和管理其员工基于绩效的薪酬，包括延期付款和追索权追回。 招商银行基于绩效的薪酬追索回扣制度，是指这些国际惯例，以符合国际金融市场的规则和标准。
基于绩效的薪酬追索回扣制度也是国内监管机构对银行业的一项重要监管要求。 2024年，中国银保监会发布《商业银行绩效薪酬管理办法》，明确规定商业银行应当建立健全绩效薪酬管理制度，包括绩效薪酬递延支付和追索权追回。
本办法的出台，旨在推动商业银行建立符合自身特点和风险状况的绩效薪酬管理制度，提高商业银行的治理水平和风险防范能力，保障商业银行的稳健经营和可持续发展。 根据监管部门2024年3月的公告，截至当时，超过95%的银行保险机构已制定并实施了绩效薪酬递延支付和追索权追回制度。
特别是在一些高风险机构中，相关制度在追究违规高管责任、挽回资产损失方面发挥了重要作用。 招商银行绩效薪酬追索权回扣制度遵循国内监管部门要求，提升绩效薪酬管理和风险管理水平。
对于银行业的发展而言，基于绩效的薪酬追索权回扣制度有利于提高银行业的整体竞争力和稳定性。 通过这一制度，银行可以有效地激励员工提高工作效率和质量，防止员工违章违纪或造成重大损失，从而提高银行的资产质量、声誉形象、市场竞争力等重要因素。
同时，银行还可以有效抑制员工的风险承担，防止员工过度投机或非法操作，从而减少银行信用危机、资金链断裂、法律诉讼等问题的发生，保障银行的生存和发展。 绩效工资回扣制度也有利于银行与国际金融市场的融合，符合国际金融稳定理事会等组织的指导原则和建议，提升银行的国际化水平和影响力。
对于员工权益而言，绩效工资追索权追回制度有利有弊。 一方面，这种制度可以促进员工的职业发展和个人成长。 通过这一制度，员工可以更加注重自己的工作表现和冒险精神，提高自己的专业能力和敬业精神，从而获得更多的工作机会和职业晋升。 同时，员工还可以享受更多基于绩效的薪酬，如**期权、限制性**等，增加收入和财富。
另一方面，这样的制度也可能对员工的权益造成一定的损害。 例如，员工可能会因延迟支付绩效工资而失去部分现金流和消费能力。 员工还可能因绩效工资的追索权回扣而遭受一定的经济损失和心理压力。 员工还可能因为绩效工资的追索权和追回而降低他们的积极性和创新性，或者对银行产生不满和抵触情绪。
基于绩效的薪酬回扣系统给银行和员工带来了利弊。 在银行业竞争激烈的环境中，该系统是风险管理的必要措施，同时促进了员工的职业成长。 但是，有必要在实施中平衡对员工的影响，以确保公平和透明。 重要的是，这一制度需要不断完善，以确保银行的健康发展，维护员工的合法权益。 许多银行已经取消了员工的工资