新年以来，省会改革加快，湖北、贵州官员纷纷宣布，将推动建立农村商联行。 今年1月，四川、广西农商联资银行开通营业。
2022年以来，一号文连续三年提到推进农村信用社改革。 全国深化农村信用社改革的“一阶”也将在2022年落地浙江，从而拉开省级信用社改革的帷幕。 辽宁、河南、山西、四川、广西等地已完成实施。 其中，四川省、广西壮族自治区、山西省、河南省、浙江省均采用建立农村商业联合银行的模式; 海南省、辽宁省先后采用“设立统一法人省级农村商业银行”的模式，设立省级农村商业银行。
光大银行金融市场部宏观研究员周茂华认为，由于地区差异、地方经济、市场环境、企业管理等方面，一些中小银行也面临着不同的困难和挑战。 近年来，国内银行并购案例屡见不鲜，这是我国积极推动部分地区中小银行改革降低风险、加快银行业高质量发展的具体体现。
许多地方正在积极筹备省级协会改革
省级协会改革得到进一步推进，新的一年，许多地方的省级协会改革都传出了新消息。
近日，湖北省首次提出成立湖北省农村商业联合银行。 据《湖北**》消息，2024年湖北省国资与国有企业工作会议指出，湖北省将深入实施新一轮深化升级国企改革和高质量发展五年行动，完成湖北省农商联行成立，推动省级金融服务企业大力发展科技创新金融， 生态金融、普惠金融、连锁金融、消费金融，提升服务中小微企业和“三乡”地区的能力。
湖北前，贵州省人民政府办公厅印发的《2024年**工作报告暨重点工作职责分工方案》中提到，将推动贵州农商联行成立，支持地方法人金融机构做强做优。 项目由贵州省委金融办公室牵头，负责单位为贵州省财政厅、贵州省国资委、贵州省税务局、中国人民银行贵州省分行、国家金融监督管理总局贵州局、 贵州省金融控股集团、贵州省农村信用社等单位和市州
据海南农村信贷银行官网消息，海南农村信贷近日召开2024年工作会议，提出“2024年是海南农村商业银行成功成立的元年”，在2024年需要做好的九项任务中，“全面推动海南农村商业银行顺利开业”排名第一。 日前，海南农村信用社还发布公告称，海南农村商业银行成立筹备工作组已完成海南农村商业银行设立阶段的全部工作，并于2023年12月29日获得国家金融监督管理总局批复。 根据相关法律法规和监管规定，海南农商银行成立大会暨股东大会第一次会议暂定于2024年3月3日召开。
2024年1月初，国家金融监督管理总局官网公布了四川农商联行、广西农商联行、海南农商银行的立项信息。 目前，首批两家省级农村商业银行已正式开办。
据公开资料，今年1月6日，四川省农商联行召开成立大会，四川省成为西部第一省、全国第四个成立农商联行的省份; 2月6日，广西农商联合银行开业典礼在南宁举行。 数据显示，该行是全国第五家获批设立的省级农商联营银行，同时成为广西首家规模“双万亿”的金融机构。
据公开资料显示，2021年10月，《浙江省深化农村信用社改革试点实施方案》获***批复。 2022年4月，全国深化农村信用社改革“一令令”正式实施，浙江农村信用社联盟改制为浙江省农商联合银行。 此后，许多地方都拉开了省会改革的序幕。
据三方统计，至少有12个省份在金融发展“十四五”规划中提到了农村信用社改革。 2023年，全国多地都会在2023年《**工作报告》重点工作中提及深入推进农村信用社改革和防范化解金融风险。
目前，省协会的改革方向主要集中在以下四类：设立统一法人的省级农村商业银行、改制为金融控股公司、设立省级农村商业联合银行、改制为金融服务公司。
最广泛使用的准备形式之一是联合银行的成立。 四川省、广西壮族自治区、山西省、河南省、浙江省都采用了这种模式; 海南省、辽宁省先后采用“设立统一法人省级农村商业银行”的模式，设立省级农村商业银行。
安永会计师事务所此前的研究分析指出，联合银行是由其辖区内的基层农村信贷机构共同出资成立的省级股份合作银行，以股权为基础，兼顾经营、管理、服务职能，公司治理结构健全，改革成本低廉。
省协会改制为联资银行后，由“合作金融机构”转变为具有独立法人资格的商业性金融机构，是以股权为基础的省级股份制合作银行，公司治理结构健全，兼顾经营、管理、服务职能，核心业务为下属提供各类金融服务银行，包括资本、财富管理和金融技术方面的支持服务，“安永会计师事务所表示。
一地一策，深化改革降低风险
农村信用社改革是当前金融领域的重点工作之一，第一份文件已连续部署数年：2022年第一份文件强调，加快推进农村信用社改革，完善省（自治区）农村信用社治理机制; 审慎解决风险;2023年1号文件指出，加快农村信用社改革，推进村镇银行结构调整; 2024年，第一份文件提出，推进农村信用社按省、分分类改革。
今年1月30日，国家金融监督管理总局召开2024年工作会议，总结2023年工作，部署2024年重点任务。
会议指出，国家金融监管总局成立以来，“有效防范化解重点领域风险，加快中小金融机构改革步伐，有序推进农村信用社改革”。 国家金融监督管理总局在部署2024年度重点任务和目标时提到，“全力推进中小金融机构改革，降低风险，把握时效性和效率，有计划、有步骤地开展工作。 ”
国家金融监督管理局农村银行监管司此前发表的《深入学习贯彻推进农村中小银行高质量发展金融工作会议精神》专栏文章也指出，要“加快农村信用社管理体制改革”， 支持配合省委推进“一省一策”农村信用社改革，将省联改制为产权明确、权责明确、管理规范的金融企业，明确职能定位，规范履职，增进两级法人经济联系。着力构建农村信用合作体系
去年底，中国人民银行发布了《中国金融稳定报告（2023）》，详细阐述了农村信用社进一步深化改革的必要性。 报告显示，目前全国农村信用社风险总体可控，但受历史、周期性、制度性等因素影响，农村信用社也积累了一些问题和风险：一是省级信用社职能不明确。 现行体制下，省级合作社行业管理责任界限模糊，越位、缺席、不足现象在履行中并存，“责任、权力、利益”问题更加突出，甚至直接干扰了农村信用社的经营自主权; 其次，公司治理相对薄弱。 农村信用社虽然总体上建立了现代公司治理结构，但部分机构股权结构不合理，尚未建立有效的制衡治理机制。 三是偏离“扶农扶小企”主业。 少数农村信用社为实现规模快速增长，发放大额非农贷款，集中资金“建户”，过度开展资本市场业务，脱离服务“三农”地区的市场定位。
在农村信用社改革实践探索方面，报告透露，相关部门围绕“一省一策”，推进管理体制改革，深化市县银行改革。
安永会计师事务所的分析指出，考虑到各省经济社会发展水平不同，农村信用体系发展差异较大，未来省级协会的改革仍需由各省根据实际情况和当地情况进行选择。
光大银行金融市场部宏观研究员周茂华表示，近年来，国内银行并购案例较多，是我国积极推进部分地区中小银行改革、加快银行业高质量发展的具体体现。 由于利率市场化改革、市场竞争加剧、金融脱媒、区域经济波动等因素，部分经营风险控制水平不足的中小银行经营压力明显增加。 同时，这也是区内少数中小银行改革、降低风险的重要途径之一。
一般来说，中小银行可以通过兼并重组帮助提高区域市场集中度，减少同质化竞争，增强市场议价能力。 大幅降低运营成本，优化内部业务结构，提高综合创新能力和运营效率; 同时，防范化解个别机构潜在风险，理顺股权结构，完善内部治理，充分发挥银行品牌效应，增强市场竞争力和人才吸引力，更好地服务区域实体经济发展，“周茂华说。
王新宇文。