本报（中国时报）net.中新社）记者吴敏自北京报道。
随着2023年第四季度偿付能力报告的披露，联合人寿去年的全年业绩也浮出水面。
去年前三季度，联合人寿实现净利润-048亿元，-125亿元，49亿元，整体前三季度利润32亿元。 但由于第四季度单季度亏损15亿元，公司全年业绩转盈亏，亏损约12亿元。
然而，与去年同期相比，联合人寿的亏损有所收窄。 关于亏损原因及将采取何种手段挽回损失，《华夏时报》记者已联系联保相关负责人进行采访，但截至发稿，尚未收到对方回复。
去年的表现仍然处于亏损状态
联合人寿保险成立于2005年1月，至今已有19年的历史。 从过去三年的表现来看，联合人寿的表现并不尽如人意。 2021-2023年，公司净利润分别为-6亿元、-20亿元、-12亿元。
不过，净利润亏损也是目前中小保险公司的普遍情况，究其原因，中国（香港）金融衍生品投资研究院院长王红英在接受《华夏时报》记者采访时表示，在低利率环境下，投资市场的波动性和不确定性对保险公司的投资收益产生了负面影响。 尤其是股权投资带来了巨大的损失。此外，与大型保险公司相比，中小型保险公司在人才和技术方面存在明显短板，在产品设计、风控措施和融资等方面能力薄弱也是造成亏损的原因之一。
首都经济贸易大学保险系原副主任、农村保险研究所副所长李文忠也对本报记者表示，2023年经济发展的外部环境存在诸多不确定性，将在一定程度上抑制保险需求。 资本市场的低迷和利率的持续下降也给保险投资收益带来了更大的压力。 而且，保险业本身就是一个具有规模经济的行业，当行业发展面临较大压力时，中小企业受到的影响更大。
业绩不佳，联合人寿的高管薪酬也受到一定程度的影响。 报告期内，公司有董事1人，高管1人，去年年薪超过300万元; 董事2人，高管5人，年薪在100万元-300万元之间; 监事2人，高级管理人员5人，年薪50万元至100万元; 其余10名董事、3名监事年薪低于50万元。
与2022年相比，联合人寿的高管薪酬大幅下降。 2022年，联合人寿最高年薪达到95385万元。 具体而言，2022年联合人寿有1名董事，年薪500万元至1000万元; 董事2人，高级管理人员6人，年薪在100万元-500万元之间; 监事2人，高级管理人员3人，年薪50万元至100万元; 其余10名董事、2名监事年薪低于50万元。
一位不愿透露姓名的业内人士曾对《华夏时报》表示：“金融业务的期限往往超过一年甚至十年，因此其业绩的全面反映存在滞后性，更容易跨期调整。 因此，相关人员按年度和任期计算的绩效薪酬与其实际贡献不匹配，如果前者高于后者，则应采取回扣方式进行调整。 ”
事实上，早在2021年，原银保监会（银保监会）就研究制定了《关于建立健全银行保险机构绩效报酬追索回拨机制的指导意见》，明确了在部分情况下，应追回银行保险机构高级管理人员和关键岗位人员的薪酬。 在严重的情况下，甚至可以收回全部绩效工资。
银行保险机构“严重不符合重要监管指标标准或偏离合理范围”、“被监管部门接管等风险处置措施”、“发生重大风险事件，对金融市场秩序产生不良影响”、“以及其他对银行保险机构财产和声誉造成重大损害的情形”， 追回相应期间主要负责的高管和关键人员的全部绩效报酬，同时追回相应期间内其他责任人员的部分绩效报酬。
从相关信息来看，联合人寿制定了绩效薪酬递延支付和追索机制，相关制度符合监管要求，公司高管薪酬按照相关制度支付。 “李文忠说。
偿付能力仍有待提高
综合风险评级是衡量保险公司偿付能力的重要指标。 根据监管要求，保险公司还必须满足不低于50%的核心偿付能力充足率; 综合偿付能力充足率不得低于100%; 只有综合风险等级为B类及以上的，才能称为偿付能力公司。
根据最新的2023年第四季度偿付能力报告，公司核心和综合偿付能力充足率降至.53%，已经接近监管红线。
此外，自2020年第四季度以来，联合人寿的整体风险评级一直为C级。 显然，联合人寿的偿付能力长期以来一直处于不合格状态。 关于偿付能力下降的原因以及将采取哪些措施来提高偿付能力水平，本报记者已联系联合人寿相关负责人进行采访，但截至发稿时尚未收到回复。
王红英告诉记者，针对核心偿付能力充足率较低，联合人寿应通过增资、发行永续债等方式补充资本，或通过调整资产负债结构、降低最低资本要求等方式提高公司核心偿付能力充足率。
至于被评定为C类的原因，联合人寿在报告中承认，这是由于该公司的经营风险较大。
操作风险是保险机构在经营管理中面临的主要风险之一。 李文忠认为，经营风险主要包括保险业务线的经营风险、资金利用业务经营线的经营风险、公司治理相关的经营风险、信息系统经营风险、案例管理经营风险等。 “鉴于公司因经营风险较大而在综合评级中被评为C级，公司应根据监管部门采取的监管措施进行有针对性的整改。 ”
近年来，经营风险防控形势日趋复杂。 为此，去年12月29日，国家金融监督管理总局印发了《银行保险机构经营风险管理办法》，划定了“三道防线”，严格管理银行保险经营风险。 联合人寿在报告中也表示，鉴于存在经营风险问题，公司将按照既定的整改计划，逐步推进相关整改工作。
然而，在整体风险评级中被评为C的负面影响不容小觑。 联合信贷曾在其评级报告中表示，“联合人寿的监管评级仍为C级，需要观察监管评级下调对其业务运营和分行开业可能产生的不利影响。 ”
责任编辑：孟俊莲 主编：张志伟