本报记者郝亚娟、张荣旺上海、北京报道。
近日，上海票据交易所披露了截至2024年11月30日的《逾期承兑人名单》，除部分企业外，多家银行网点也被列入名单。
逾期承兑人名单主要包括6个月内逾期3张以上票据，月末有逾期余额或当月有逾期账单，构成逾期承兑人。
江彩九音票据研究所执行院长肖晓河在接受第一财经报记者采访时表示，逾期银行作为票据承兑人的外部原因，是部分票据发行企业到期无法募集资金，给商业银行带来了一些麻烦内部原因在于，在纸质票证时代，可能仍存在少量商业银行系统设计，系统功能自动化程度相对较低。 对此，银行应加强票据业务全流程管理，规范票据业务发展。
技术原因可能占主导地位
近期，多家国有银行、城商行、农商行网点逾期成为承兑人，备受业内关注。 对此，国内咨询机构共创智库研究负责人张新元认为，从企业角度来看，可能存在两个方面，一是由于发卡企业的经营风险导致无法按时赎回票据，二是市场环境的变化， 这使得为账单融资变得更加困难。
从银行的角度来看，分析人士指出，逾期承兑人可能是由于技术原因。 肖晓河指出，由于内部管理原因，少数商业银行可能出现“重前台、轻后台”、“重营销、轻运营”等现象，银行后台到期处理流程较为复杂，自动化程度较低，部分交易需要人工处理，一旦到期票据数量急剧增加， 容易出现超出网点人工处理能力的过大业务量。
普兰金融服务副总裁周海斌也指出，ECDS系统（电子商业汇票系统）对于未贴现票据到期，银行需要在中后台在线人工应答，根据ECDS技术接口文档，未贴现票据到期的承兑人收到及时付款后， 它还需要运营商在线登录才能兑换。对于贴现票据，上海票据交易所系统可以自动发起催收，如果承兑人当天没有签字，系统会自动扣除承兑银行在中央银行的大量系统准备金。
需要注意的是，逾期承兑人也会对银行的声誉产生影响。 肖小河指出，虽然逾期票据是由银行网点造成的，但一旦披露，会对银行的声誉产生一定的影响，尤其是在网络信息更加发达的当下，可能会引起公众对逾期银行的风险管理、流动性管理和信用管理的质疑。 这将产生社会影响。
正信票据研究创始人方明指出，票据市场的未来在于商业票据板块，而商业票据板块的核心在于到期的履约和付款，银行票据板块的违约（无论是主观的还是技术性的）都不利于票据市场的健康发展。 银行作为票据市场的重要参与者和推动者，需要做好示范工作，杜绝自愿违约，避免技术性违约。
内部治理+风险防范
在上海票证交易所近几个月披露的“逾期承兑人名单”中，银行多次“上榜”。 那么，银行应该怎么做呢？
周海斌表示，非信用因素导致承兑人持续逾期，需要向上海票据交易所提交申请函。 申请函内容需注明申请解除连续逾期状态的意向，并列明逾期账单的真实原因。 逾期账单因承兑人以外的原因造成的，应提供相关证明文件;逾期账单因承兑人自身原因造成的，应当说明避免类似情况的纠正措施。 将申请函及相关证明材料电子扫描件发送至上海票据交易所指定邮箱进行预审。 预审通过后，将打印申请材料原件送至上海票据交易所。 申请获批后，上海票据交易所将于次日恢复承兑人相关票据业务功能，并将承兑人从次月持续逾期出具名单中移除。
今年4月，上海票据交易所发布《关于修改票据逾期信息申请流程及相关事项的通知》，如因通知中的六类原因导致承兑人票据逾期的，可向上海票证交易所申请修改票据逾期信息。
为促进票据市场健康发展，业内人士建议，银行也应不断加强内部管理。
肖晓河建议，银行高度重视银行票据（商业汇票作为银行承兑人）发展对实体经济的作用，特别是对具有支付、融资、银行信用保护功能的中小企业和民营经济。 同时，加强与监管部门的沟通，规范和促进票据业务发展积极完善内部管理，完善银票到期处理流程，减少人工操作，提高系统业务批量化、自动化处理适当调整内部考核，调整考核政策，需考虑出票人临时资金周转导致的提前问题;加强考核落实，对为满足考核要求而任意逾期的行为进行处理，造成全行声誉受损的行为开展银行票据承兑业务应尽职调查，票据到期前应充分了解发卡企业的资本状况。
首先，银行要加强内部管理和风险控制，提高票据审核能力和风险防范意识。 其次，银行需要加强流动性管理，确保有足够的资金支付账单。 此外，银行还需要加强对客户的信用风险管理，降低客户违约风险。 最后，监管部门还需要加强对银行的监管，对违规行为进行处罚，以确保金融市场的稳定和健康发展。 IPG（环境投资集团）中国区首席经济学家白文喜说。
展望未来，周海斌告诉记者，目前各类银行都已升级改造为新一代票据系统，无论是否贴现票据，系统在收到承兑提示后都会自动响应，由于系统规则的变化和技术改造尚未完成， 规则和操作趋同问题已经造成承兑人逾期，不是主观因素造成的，未来逾期和连续逾期的银行票据数量将大幅减少。
编辑：朱子云 校对：翟军）。