近日，一起涉及国有企业**连锁店**的诈骗案引发社会广泛关注。 据悉，粮油行业知名品牌金龙鱼旗下广州益海被检察院起诉，指控其协助云南汇佳等人实施合同诈骗，导致国有企业安徽华闻损失50多亿元。 金龙鱼否认了这些指控，称广州益海只是一个仓库，没有参与欺诈。 这个案子到底是怎么发生的？ 链条中有哪些风险和隐患？ 国有企业如何防范和应对此类风险？ 本文将为您揭开这些问题的答案。
“以电换钱的交易”。
要了解本案的来龙去脉，我们首先需要介绍本案的主要当事人。 安徽华文是一家以国际化、服务化为主的国有企业，主要从事大宗商品进出口业务，为客户提供物流、金融等资源整合和链式运营解决方案。 云南汇佳是一家民营企业，曾是中国最大的棕榈油融资机构，在国内棕榈油进口市场占有相当大的份额。 棕榈油是一种常见的食用油，是金龙鱼等粮油产品的主要原料。 广州益海是金龙鱼的全资子公司，主要负责粮油产品的仓储物流服务。
三家公司之间的交易始于2008年，当时云南汇佳通过安徽华闻**从国外进口大量棕榈油，而广州益海则作为中转仓库储存棕榈油。 按照正常的**流程，云南汇佳应先向安徽华文支付货款，然后再从广州益海提货，或将货权转让给其他买方。 然而，云南汇佳负责人张立华却想出了一个“巧招”，他通过贿赂安徽华闻董事长王敏和副总裁兼首席财务官王晓虎，达成了“货后货”的交易协议，即云南汇佳可以在约定的时限内先拿到货后货款。 这样一来，云南汇佳就可以利用这段时间将货物转售给其他买家，赚取差价，或者以货物为抵押，从银行或其他来源获得融资，扩大自有资金规模。
这本来是很不规范的方式，但张丽华并没有按照约定还贷，而是玩了更大的把戏。 他利用广州颐海的仓储服务，伪造了一些货物所有权转让的文件，使安徽华文误以为他已经将货物转售给其他买家，而实际上，他偷偷将货物卖给了其他渠道，或者反复使用同一货物进行再融资，从而骗取了更多的资金。 为了掩盖自己的欺诈行为，他还伪造了一些对账函，让安徽华文的财务部门相信他的账目是清白的，安徽华文的一名棕榈油销售员也因为他收受了张丽华的贿赂而与他合作。 在此过程中，广州益海总经理刘德刚和仓库经理于平还收受了张丽华的贿赂，为他提供仓储服务和伪造文件的便利。 就这样，从2008年到2014年，张丽华就这样骗取了安徽华文50多亿元，但安徽华文却始终没有发现他的货物被偷拿走了。
直到2014年底，安徽华文才意识到自己遭受了巨大的诈骗，并立即向公安机关报案。 经过多年调查，检察院最终认定云南汇佳及其负责人张立华及其员工构成合同诈骗罪，广州益海及其负责人刘德纲等人构成协助犯罪。 此外，张丽华还涉嫌受贿，王敏、王晓虎等安徽华人高管，以及刘德纲等人也涉嫌**犯罪。 这些人的犯罪行为直接导致了国有资产的巨大损失，给国家和社会造成了严重损害。 目前，该案正在法庭审理中，金龙鱼坚称广州益海仅提供仓储服务，并未参与欺诈，并未给安徽华闻造成损失，因此不应承担任何责任。
链条的风险和注意事项。
这起案件引起了人们对**链**的关注，尤其是国企参与的**链**，是否存在一些潜在风险和隐患？ 链条是一种涉及多个主体和环节的模式，通过整合上下游企业的资源和需求，提高企业的效率和效益，也为企业提供了更多的融资渠道和机会。 然而，**链**并非没有缺点，其复杂性和不透明性，也给一些犯罪分子利用“**链”的名义，以**链**的名义，进行虚假交易、套利资金、逃避监管等违法行为，给国家和社会带来了巨大的风险和损失。
近年来，国有企业频频爆出涉及融资的重大风险事件。 融资是一种以企业名义的生意，实际上是向外界提供资金或变相提供资金的行为，其本质是虚假的，没有商业实质，容易滋生腐败。 融资**的典型特征是，贷款合同中在合同条款中出现了预付款、融资、贷款本金、贷款利息等常见表述，而货物的交付和结算，甚至货物的实际流动却存在各种不合理的拖延或变化。 融资的目的是利用国有企业的资金优势和信用优势，为上下游企业提供融资便利，或为自己获得更多资金，从而扩大经营规模和盈利能力。 但融资风险也存在巨大，一旦市场波动或资金链断裂，可能导致国有企业资金损失或违约责任，甚至引发更大的金融危机。
为了防范和遏制融资风险，国家和地方政府出台了一系列监管措施和监管要求。 例如，在去年国资委发布的74号文中，明确提出了“禁止十项禁止”，包括“不允许进行任何形式的融资”和“不允许开展各种虚假业务”。 同时，国资委还要求国有企业加强内部管理和风险防控，建立健全业务审批、监督、核查、问责等机制，严格落实首合同，规范首结，防止资金被挪用、占用。 此外，国有企业还要加强对第一链条合规性和真实性的审核，对货物、仓单、单据等进行现场检查，对合作伙伴、仓储方、物流方等进行资格审查，对涉及的交易方式、交易和交易周期进行合理性分析，避免参与或卷入虚假或不正当活动。
链条是一种对国家和社会都有利的模式，可以提高公司的效率和效益，也可以为企业提供更多的融资渠道和机会。 然而，**链**并非没有缺点，其复杂性和不透明性，也给一些犯罪分子利用“**链”的名义，以**链**的名义，进行虚假交易、套利资金、逃避监管等违法行为，给国家和社会带来了巨大的风险和损失。 因此，参与**链**的国有企业必须遵守国家和地方的相关法规和要求，加强内部管理和风险防控，严格执行**合同，规范**结算，防止资金被挪用或占用。 同时，国有企业也要加强对第一链条合规性和真实性的审核，对货物、仓单、单据等进行现场检查，对合作伙伴、仓储方、物流方等进行资格审查，对涉及的交易方式、交易和交易周期进行合理性分析，避免参与或参与虚假或不正当活动。 只有这样，国有企业才能充分发挥其在链条上的优势，为国家和社会创造更多的价值，同时保护其合法权益，避免不必要的损失。