人力资源和社会保障部25日在新闻发布会上宣布，此前于2022年11月启动的个人养老金制度试点，最早将在36个城市和地区实施。 目前总结的结果是运行平稳，第一项工作取得了积极成效，因此下一步将是推动个人养老金制度全面实施。 个人养老金制度被称为未来人们养老金的“第三支柱”，它可能成为最重要的支柱。
不过，德总也做了仔细分析，如果想全面推行个人养老金制度，可能还不足以支持税收减免的免税政策！ 因为德先生之前已经计算过，如果月收入低于1万元，这个免税政策可能根本就用不上。 换句话说，这第三支柱的收益太小，受益的人数太少。
现有的个人所得税减免政策，每月5000元的免税限额，对于中低收入工人来说，确实足够了。 也就是说，个人养老金制度给予的政策支持，其实对大多数人，或者说绝大多数人没有吸引力。
个人养老金的第一支柱是社保养老金，社保养老金是每个工人或每个企业的强制性，个人少交钱，企业多付，未来退休可以领取社保养老金。 第二支柱是企业年金和职业年金，是企业或单位给予员工的福利，全部由单位支付。 据目前统计，参与企业不多，形成的资金规模很小，受益人数自然也比较少。
个人养老金的第三大支柱是个人养老金制度。 就是个人在工作阶段拿出自己的钱来计划自己的养老金补助。 每年的最高供款额为 12万元，目前处于试点阶段，已开户人数超过5000万。 现在，人力资源和社会保障部正准备在全国范围内全面推广，这意味着全国各地的工人都可以参与。
所以想要顺利推广到全国，其实会遇到两个问题，如果解决不了，以后可能就成不了很好的效果了。
1、个人养老金最高年缴费额为12万元，目前只有三个投资渠道，要么是养老存款，要么是养老保险，要么是养老理财。 但是养老存款的利率越来越低，所以不能说利率这么低，退休前不能用，所以投资养老存款的利息很小。 负养老保险也是很多人不理解，不支持的。
当然，最令人失望的是养老金融产品，在过去一年多的试用时间里，大众可以看到在各大银行的个人养老领域，很多个人养老金融产品亏损，范围已经达到了30%以上。 也就是说，连保护资本的能力都没有，更不用说长期增值和对冲了！
其次，如果职工工资水平不够高，不需要每年缴纳个人所得税，或者利用现有的个人所得税减免政策就足够了，那么目前个人养老金制度给予的政策支持就成了鸡肋骨，没用！ 既然他们支付了老年费用，不给予某些优惠待遇，为什么工人每年都把这笔钱交给那些投资机构或金融机构？ 留给自己不是很好吗？
如果这两个问题都解决不了，那么工人积极参与的潜力在哪里？ 建立第三支柱的过程不会一帆风顺。 养老金